Într-un context economic în care lichiditatea este esențială pentru continuitatea și dezvoltarea afacerilor, tot mai multe companii caută soluții financiare flexibile și rapide. Una dintre acestea este operațiunea de tip sale and lease back, o opțiune eficientă prin care o firmă poate obține capital imediat, fără a renunța la utilizarea activelor sale.
Ce este „sale and lease back”?
Sale and lease back este o operațiune financiară prin care o companie își vinde un activ propriu (precum un imobil, un utilaj sau un vehicul) unei companii de leasing, urmând ca apoi să continue să îl folosească în baza unui contract de leasing financiar. Practic, firma obține lichidități rapide, dar păstrează în continuare dreptul de utilizare al activului respectiv.
Această soluție este ideală pentru companiile care au nevoie de capital de lucru sau fonduri pentru investiții, fără a apela la un credit bancar clasic.
Cum funcționează, pas cu pas
Procesul este simplu și transparent, cu beneficii clare pentru compania care îl implementează:
- Vânzarea activului către compania de leasing – firma transferă proprietatea unui activ către Libra Development IFN.
- Încasarea sumei aferente vânzării – compania obține imediat lichiditățile necesare pentru dezvoltare sau acoperirea cheltuielilor curente.
- Încheierea unui contract de leasing – activul este utilizat în continuare de către firmă, în schimbul unei chirii lunare (rate de leasing).
- Răscumpărarea finală – la finalul perioadei de leasing, compania poate răscumpăra activul prin plata valorii reziduale.
Astfel, businessul își păstrează fluxul operațional, își optimizează resursele și beneficiază de flexibilitate financiară.
Avantajele sistemului Sale & Lease Back
– Lichiditate rapidă, fără pierderea dreptului de utilizare – compania obține imediat fondurile necesare, dar continuă să folosească activul.
– Continuitate operațională – activitatea nu este întreruptă, iar echipamentele sau spațiile rămân în uz.
– Beneficii fiscale – ratele de leasing pot fi deductibile fiscal.
– Soluție alternativă la creditul bancar – operațiunea nu afectează gradul de îndatorare la bancă, oferind independență financiară.
– Valorificarea activelor amortizate – activele complet amortizate pot fi transformate în capital de lucru.
Pe lângă deducerea fiscală a ratelor de leasing, operațiunea sale & lease back oferă un avantaj important și din perspectiva TVA-ului:
- TVA-ul aferent ratelor de leasing este deductibil integral pentru echipamente și imobile, respectiv parțial pentru autoturisme, în funcție de reglementările fiscale aplicabile.
- În plus, la momentul tranzacției inițiale, compania care vinde activul primește nu doar valoarea acestuia, ci și TVA-ul aferent (în cazul echipamentelor și autovehiculelor), obținând astfel un plus de lichiditate imediată.
Cine poate beneficia de sale and lease back
Modelul este potrivit pentru orice companie care deține active proprii și are nevoie de capital suplimentar. În special:
1. IMM-uri (Întreprinderi Mici și Mijlocii)
- Dețin echipamente, utilaje sau spații proprii
- Vor să elibereze capital pentru investiții, proiecte noi sau acoperirea cheltuielilor curente
2. Companii mari și industriale
- Au în patrimoniu clădiri, hale, terenuri sau parcuri auto
- Caută soluții de finanțare alternativă, fără a afecta relațiile cu băncile
3. Firme aflate în creștere rapidă
- Au nevoie de cash pentru extindere, angajări sau achiziții de stocuri
- Vor să evite birocrația asociată creditelor bancare
4. Companii cu active amortizate
- Pot transforma activele „moarte” în resurse financiare
- Își optimizează structura bilanțieră și crește eficiența capitalului
5. Firme cu blocaje temporare de cash flow
- Pot rezolva rapid situații de finanțare sau nevoi urgente de lichiditate
- Mențin stabilitatea și continuitatea activității
De ce să alegi Libra Development IFN
Prin experiența acumulată în domeniul leasingului financiar pentru companii, Libra Development IFN oferă partenerilor săi soluții rapide, flexibile și personalizate, adaptate fiecărui model de business.
Serviciul Sale & Lease Back este conceput special pentru firmele care își doresc dezvoltare fără blocaje, fără birocrație și fără a-și afecta planurile de creștere.
În concluzie, Sale and lease back nu este doar o formă de finanțare, ci o strategie inteligentă de gestionare a capitalului. Companiile pot obține lichidități imediate, își pot continua activitatea fără întreruperi și pot reinvesti în dezvoltare.
Pentru a afla dacă acest tip de finanțare este potrivit pentru afacerea ta, consultă specialiștii Libra Development IFN și descoperă soluțiile de leasing financiar adaptate nevoilor tale.